“基金TA账户”是指基金注册登记机构为投资人建立的用于管理和记录投资人基金种类、数量变化等情况的账户，不论投资人是通过哪个渠道办理，均记录在该账户下。“基金交易账户”是基金销售机构(包括直销机构和代销机构)为投资人开立的用于管理和记录投资人在该销售机构交易的基金种类和数量变化情况的账户。例如投资人在同一家银行购买不同基金管理公司发行的基金，就会有不同基金管理公司的TA账户，但是只有这家银行的交易账户。反之，如果投资者在不同的银行购买同一家基金管理公司的基金，就会有几个交易账户，但是TA账户始终只有一个。所以，交易账户是与银行相关，而TA账户是与基金管理公司相关的。